Ste za letos že izkoristili davčno olajšavo, ki vam pripada?

Ste vedeli, da varčevanje v skladu dodatnega pokojninskega zavarovanja zagotavlja posebno davčno olajšavo? Vplačila v posameznem letu varčevalcem znižajo osnovo za odmero dohodnine, kar pomeni da plačajo manj dohodnine oziroma lahko le-to dobijo povrnjeno. Že danes pa lahko s pomočjo spletnega kalkulatorja davčne olajšave sami izračunate, koliko lahko prihranite. V četrtek, 7. 12. 2023, smo ob 10. uri odprli javno tribuno, na kateri so na vaša vprašanja o možnosti koriščenja davčne olajšave odgovarjali strokovnjaki iz Modre zavarovalnice.

Za začetek varčevanja nikoli ni prepozno, čeprav je z njim najbolj smiselno začeti že ob prvi zaposlitvi, ko lahko z nižjimi zneski privarčujemo dovolj denarja za lepo starost. “Starejši kot smo, z višjimi zneski moramo varčevati, če želimo privarčevati dovolj,” pojasnjuje Mojca Trkman iz Modre zavarovalnice. Dodatno pokojninsko zavarovanje pa ima poleg zagotovljenega dodatnega prihodka po upokojitvi še eno prednost, ki takoj vpliva na davčno optimizacijo. “Vplačane premije vam namreč znižujejo osnovo za odmero dohodnine, zato varčevalci v skladu dodatnega pokojninskega zavarovanja plačajo manj dohodnine oziroma lahko celo to dobijo povrnjeno.” 

Kdaj začeti varčevati za stara leta?

“Stara sem 40 let in se sprašujem, ali je zdaj pravi čas, da začnem varčevati za pokojnino,” je svoje misli na javni tribuni delila uporabnica Maja. Sklad dodatnega pokojninskega zavarovanja pri Modri je oblikovan kot sklad življenjskega cikla, kar pomeni, da se varčevanje prilagaja starosti varčevalca. “Z varčevanjem je najbolj smiselno začeti že ob prvi zaposlitvi, a dejstvo je, da zaradi drugih finančnih obveznosti mladi pogosto odločitev za varčevanje po upokojitvi pogosto odlagajo na kasnejši čas. Zato je vsekakor danes drugi najboljši čas, za začetek varčevanja za obdobje po upokojitvi,” so na vprašanje uporabnice odgovorili iz Modre zavarovalnice.

Pokojninski sklad pri Modri je sestavljen iz treh podskladov, ki se razlikujejo po svoji naložbeni politiki. “Priporočljivo je, da varčujete v podskladu, ki ustreza vaši starosti.” V Majinem primeru je to dinamični podsklad, ki ima sicer najbolj tvegano naložbeno politiko, a hkrati na dolgi rok pričakovane najvišje donose. Informativni izračun višine dodatne pokojnine oziroma pokojninske rente si lahko izdelate tudi sami na TEJ spletni strani.

“Namen varčevanja v skladu dodatnega pokojninskega zavarovanja je pridobitev rednega dodatnega dohodka ob upokojitvi. Ta nam bo, ob relativno nizkih pokojninah, zagotovil večjo finančno varnost.” – Mojca Trkman, Modra zavarovalnica.

“Sem v zrelih letih in se bližam upokojitvi – kaj zdaj?”

Uporabnica Minka se sprašuje, kako lahko optimizira svoje prihranke in s tem izbere najustreznejši način izplačila rente. “Kljub temu da se bližate upokojitvi, še vedno lahko varčujete za pokojnino. Hkrati pa vam individualna vplačila znižujejo osnovo za odmero dohodnine, zato plačate manj, kot bi sicer oziroma lahko dohodnino dobite povrnjeno,” pojasnjujejo pri Modri zavarovalnici.

Da si zagotovite davčno olajšavo za leto 2023, je skrajni rok za vplačilo premije zadnji delovni dan v decembru. “Pomembno je, da premija prispe na račun Modre v tekočem letu, zato strankam svetujemo, da ne čakajo do zadnjega dne v decembru.” Če boste premijo plačali zadnji dan, zunaj delovnega časa plačilnega prometa, boste imeli priznano olajšavo šele v naslednjem letu. Več o tem si lahko preberete TUKAJ.

Po upokojitvi lahko izbirate med več različnimi oblikami izplačil. “Pri Modri boste izbirali med izplačili z zajamčenim obdobjem izplačevanja (dedovanje) ali brez ter s pospešenimi oblikami izplačevanja rent. Izbrano rento potem prejemate najmanj do konca življenja.”

Kako se izogniti nepotrebnim davkom?

“Davčno olajšavo vam zagotavljajo vplačila do višine 24 % plačanih prispevkov za obvezno pokojninsko in invalidsko zavarovanje, kar predstavlja 5,844 % vaše bruto plače.” Ko se boste upokojili, boste začeli prejemati pokojninsko rento. Rente niso obdavčene v celoti, temveč zgolj polovica izplačane rente, druga polovica pa se ne všteva v davčno osnovo za dohodnino upokojenca.

“Moje finančne razmere so trenutno nestabilne,” sporoča uporabnica Monika. “Ali lahko začasno prekinem svoje varčevanje in kako to vpliva na prihranke?” Varčevanje v skladu dodatnega pokojninskega zavarovanja je zelo prilagodljivo. “Vplačate, kolikor želite, z njim pa lahko kadarkoli (začasno) prekinete ali spremenite višino vplačil, in sicer brez dodatnih stroškov.” V primeru, da vaša varčevalna polica v nekem obdobju miruje, se vaši prihranki še naprej plemenitijo skladno z donosi, ki jih v tem času ustvari pokojninski sklad. 

Pogoji za začetek izplačevanja

Pogoj za začetek izplačevanja je upokojitev. “Vsi prihranki so vaša last in se v primeru smrti dedujejo. Na varčevalni polici lahko določite upravičence, ki bi v primeru vaše smrti prejeli izplačilo odkupne vrednosti police. Upravičence lahko v času varčevanja večkrat tudi zamenjate. Če upravičenci niso določeni, pripada izplačilo zakonitim dedičem,” pojasnjujejo.