Če ne prej, ob koncu leta postane aktualno vprašanje dohodnine. So vam poznane davčne olajšave in možnosti koriščenja ugodnosti?
Življenje je nepredvidljivo, tako kot je nepredvidljiva tudi letošnja zima – dež se hitro lahko spremeni bodisi v jasnino ali pa v zimski vihar. Nihče ne ve, kaj ga čaka, in temu primerno moramo tudi živeti. Da pa bi vaše finančno življenje dočakalo rodovitno in brezskrbno jesen, smo se odločili, da na Javni tribuni odpremo debato o davčnih olajšavah. Ste vedeli, da vam varčevanje v skladu dodatnega pokojninskega zavarovanja znižuje osnovo za odmero dohodnine?
Zdi se, da je dotična tema marsikomu še precej tuja, zato smo vam dali možnost, da na forumu Med.Over.Net spregovorite s strokovnjaki iz Modre Zavarovalnice. Tokrat je na vaša vprašanja odgovarjala Mojca Trkman. Rdeča nit Javne tribune so bile davčne olajšave, nižja dohodnina in varčevanje za dodatno pokojnino.
Foto: Profimedia
Pri Modri Zavarovalnici so do konca decembra letošnjega leta vsa dodatna vplačila za dodatno pokojninsko zavarovanje brez vstopnih stroškov, ki se običajno obračunajo ob vplačilu individualne premije. Ob vplačilu premije si tako lahko zagotovite višje prihodke po upokojitvi in obenem tudi znižate svojo odmero dohodnine za leto 2022.
“Z varčevanjem v dodatnem pokojninskem zavarovanju ste namreč upravičeni do posebne davčne olajšave,” pojasnjuje Mojca Trkman iz Modre Zavarovalnice. “Vplačila v posameznem letu vam znižajo osnovo za odmero dohodnine in država vam del dohodnine vrne ali pa se vam zniža morebitno doplačilo dohodnine.”
V primeru, da ste zaposleni v gospodarstvu, ima pravico do uveljavljanja davčne olajšave najprej delodajalec (kolektivno vplačane premije), vi pa lahko uveljavite preostali del (individualno vplačane premije). Če pa ste zaposleni v javnem sektorju, lahko posebno davčno olajšavo izkoristite v celoti, ne glede na višino plačane premije vašega delodajalca.
Da bi si zagotovili olajšavo za leto 2022, je skrajni rok za vplačilo premije zadnji delovni dan v decembru. “Pomembno je, da premija prispe na račun Modre v tekočem letu. Zato strankam svetujemo, da ne čakajo do zadnjega, če ni nujno. Če boste premijo plačali zadnji dan, zunaj delovnega časa plačilnega prometa, boste imeli priznano olajšavo v naslednjem letu. Veliko ljudi čaka na zadnji mesec in visoko premijo vplača šele decembra,” opozarja zaposlena pri Modri.
Iz Modre Zavarovalnice sporočajo, da se davčna olajšava sicer upošteva za vse vplačane premije skozi leto, zato lahko svoj decembrski proračun v prihodnje razbremenite tudi tako, da si uredite plačevanje rednih mesečnih premij.
Foto: Profimedia
Ena od bralk foruma Med.Over.Net je priznala, da je skeptična, kar se tiče tovrstnih varčevanj, glede na to, da se bliža štiridesetim. “Za začetek varčevanja ni nikoli prepozno,” razlaga Trkman. “Seveda bi bilo idealno začeti varčevati takoj ob prvi zaposlitvi, a realnost in pogoji za varčevanje žal niso idealni.” Večina mladih se v začetku svoje poklicne poti ubada z drugimi večjimi in takrat tudi pomembnejšimi stroški, kot so nakup stanovanja, osebnega vozila, skrb za družino in podobno. A če boste želeli tudi po upokojitvi ohraniti današnji življenjski slog, boste tako ali drugače morali vsaj delno tudi sami poskrbeti za dodatne prihodke.
Modra zavarovalnica na tej točki navaja nekaj prednosti dodatnega pokojninskega zavarovanja:
“Kolikšna bo vaša pokojninska renta (dodatna pokojnina), bo odvisno od višine privarčevanih sredstev, vaše starosti ob začetku izplačevanja, rentnih tablic smrtnosti, izbranega načina izplačila rente …” pojasnjuje strokovnjakinja pri Modri zavarovalnici. “Izbirate lahko med rentami z zajamčenim obdobjem izplačevanja (dedovanje) ali brez ter pospešenimi oblikami izplačevanja rent. Izbrano rento prejemate do konca življenja.”
Foto: Profimeida
Na forumu je med drugim zaokrožil tudi dvom o tem, kaj se zgodi s polico in dolgom, ko ne moreš plačevati za pokojnino. “Kaj se zgodi v primeru, da skleneš zavarovanje, potem pa zboliš in ne moreš delati? Sprašujem, ker sem s.p. in me takšna tveganja vedno skrbijo,” pojasnjuje ena od bralk.
“Dodatno pokojninsko zavarovanje je popolnoma prostovoljno in prilagodljivo, kar pomeni, da lahko zavarovanje kadarkoli zamrznete in začasno prenehate vplačevati premije (brez dodatnih stroškov),” navaja Mojca Trkman. V takem primeru se vaša do tedaj privarčevana sredstva še naprej plemenitijo skladno z donosi pokojninskega sklada, ob upokojitvi pa vam pripada pokojninska renta. Možen je tudi dvig individualno vplačanih sredstev v enkratnem znesku, a ker takšen dvig predstavlja nenamensko porabo, je davčno neugoden.
Višino individualne premije lahko tekom varčevanja kadarkoli spremenite (povišate ali znižate) in vplačate toliko, kot vam dopušča denarnica.
Foto: Profimedia
Enega od uporabnikov portala Med.Over.Net je zanimalo, če je Modra zavarovalnica primerna tudi kot naložba: “Na primer, da imaš par deset tisoč evrov in bi jih rad spravil iz banke nekam drugam. Mislim, da je to vse bolj aktualno,” razlaga uporabnik Varčevanje+.
“Modra zavarovalnica bi bila lahko primerna naložba, a to je seveda odvisno od varčevalca oziroma od vaših osebnih okoliščin,” navaja zaposlena. “Vplačilo, ki še zagotavlja davčno olajšavo letno, znaša največ 2.903,66 evrov, zato za preostanek vplačanega zneska davčne olajšave ne bi dobili. Poleg tega se morate zavedati, da je morebitni kasnejši dvig sredstev v enkratnem znesku izjemno neugoden z davčnega vidika.”
