Kmalu bodo v Sloveniji na voljo individualni naložbeni računi (INR) – pomembna novost na področju osebnih financ in dolgoročnega vlaganja.
Državljani Republike Slovenije boste z INR računi končno pridobili res dober produkt, ki vam ponuja nakupe in prodajo delnic, obveznic, ETF skladov in prejemanje dividend brez plačila davkov na kapitalske dobičke, hkrati pa tudi manj administracije. INR boste pri Iliriki lahko odprli že od 6. marca dalje.
Kaj je INR in komu je namenjen?
Individualni naložbeni račun (INR) je posebna različica trgovalnega računa, ki v primerjavi s klasičnim trgovalnim računom ponuja kar nekaj prednosti. Gre za produkt, ki je primeren za varčevanje osebnih prihrankov v delnicah in drugih vrednostnih papirjih in je po našem mnenju veliko koristnejši od varčevanja na bankah. Namenjen je pravzaprav vsem – posameznikom, ki se z investiranjem šele spoznavajo, kot tudi izkušenim vlagateljem, ki želijo svoje naložbe upravljati dolgoročno in na davčno učinkovitejši način. Odpre ga lahko vsaka fizična oseba, ki je davčni rezident Slovenije, tudi starši za svoje otroke.
Davčne ugodnosti, ki lahko bistveno povečajo vaš donos
Ključna prednost INR je davčna obravnava. Trgovanje znotraj računa je namreč neobdavčeno, prav tako ni davka na dividende. Davčna obveznost nastane le, če si denar iz INR računa izplačate v manj kot 15 letih in znaša 15 %, kar je še vedno ugodneje od sedanje 25 % obdavčitve na trgovanje s finančnimi instrumenti. Kot rečeno, INR ponuja možnost popolne davčne oprostitve, če sredstva na INR ostanejo neprekinjeno 15 let. V tem primeru niso obdavčene niti dividende niti kapitalski dobički.
INR odpravlja tudi administrativne obveznosti vlagateljev, saj vam za naložbe v zvezi z INR računom ni potrebno oddajati letnih davčnih napovedi. Ilirika namreč samodejno obračuna in odvede morebitni davek ter poroča o dogodkih na FURS namesto vas. Hkrati so vse naložbe združene na enem računu, kar vam omogoča jasen in pregleden vpogled v stanje portfelja.
Ali boste na INR lahko prenesli že obstoječi portelj?
Na INR so dovoljena le vplačila in izplačila v denarju – vendar obstajata dve izjemi. Ena izmed njiju se nanaša na posebne primere preoblikovanja podjetij – zakon tako omogoča prenos določenih delnic na INR, med drugim tudi delnic Vzajemne, ki jih lahko upravičenci enostavno prenesete posredno na svoj INR. Druga se nanaša na dedovanje in mirovanje. Na INR torej ni možno prenesti delnic in drugih finančnih instrumentov, ki jih že imate na svojih obstoječih trgovalnih računih.
Strukturiran pristop k dolgoročnemu nalaganju sredstev
Stranka lahko v prvem letu na INR vplača do 20 tisoč evrov, nato pa v vsakem letu dodatnih 10 tisoč evrov. Skupna vrednost vseh vplačil na vseh računih, brez upoštevanja donosov, ne sme preseči 150 tisoč evrov. Torej če kot vlagatelj vsako leto izkoristite najvišje dovoljeno vplačilo (20.000 evrov prvo leto in nato 10.000 evrov letno), mejo dosežete šele po 14 letih.
Regulirano okolje za večjo varnost vaših prihrankov na INR računu
Zakon določa, da je na INR računu mogoče vlagati le v delnice, obveznice, ETF sklade in druge regulirane instrumente, ki kotirajo na urejenih in mednarodno priznanih trgih in borzah v državah EU (Evropske Unije), EGP (Evropskega gospodarskega prostora) ali OECD (Organizacije za gospodarsko sodelovanje in razvoj). S tem država zagotavlja večjo varnost, preglednost in zaščito za vlagatelje. V primeru kršitev pravil zakon predvideva tudi visoke sankcije za ponudnike INR.
Kje in kako boste lahko odprli INR?
INR bo mogoče od 6. marca dalje odpreti pri Iliriki. Izbirali boste lahko med tremi možnostmi varčevanja. Prvič, da sami upravljate z računom z naročili borznemu posredniku, drugič, da upravljanje prepustite Iliriki ali tretjič, da izberete naložbe v ETF sklade.
INR račun lahko odprete povsem digitalno prek nove mobilne aplikacije ILIRIKA ali pa se za odprtje INR računa oglasite v poslovalnicah v Ljubljani, Mariboru in Novem mestu. Ilirika predvidoma 6. marca odpira tudi nove poslovalnice v Celju, Domžalah, Idriji, Ilirski Bistrici, Jesenicah, Kranju, Murski Soboti, Novi Gorici, Postojni, Sežani in Tolminu.
Prav tako bo v sodelovanju s Pošto Slovenije INR račun možno odpreti tudi v njihovih več kot 280 poslovalnicah po vsej Sloveniji.
